PENGARUH DANA PIHAK KETIGA, KECUKUPAN MODAL, PENYALURAN KREDIT DAN EFISIENSI TERHADAP PROFITABILITAS PADA PERUSAHAAN PERBANKAN YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA TAHUN 2021-2023
Keywords:
Dana Pihak Ketiga, Kecukupan Modal, Penyaluran Kredit Efisiensi, ProfitabilitasAbstract
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh pengaruh dana pihak ketiga, kecukupan modal, penyaluran kredit dan efisiensi terhadap profitabilitas pada perusahaan perbankan baik secara parsial maupun simultan. Penelitian ini menggunakan sampel berupa laporan keuangan perusahaan subsektor perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia tahun 2021-2023 sebanyak 35 perusahaan. Namun jumlah sampel yang diolah datanya berjumlah 98 sampel karena terdapat beberapa data menyimpang. Data penelitian ini diolah menggunakan analisis regresi linear berganda. Hasil penelitian menunjukkan bahwa variabel dana pihak ketiga, kecukupan modal, penyaluran kredit dan efisiensi berpengaruh terhadap profitabilitas baik secara parsial maupun simultan. Variabel dana pihak ketiga, kecukupan modal, penyaluran kredit memiliki pengaruh positif dan signifikan terhadap profitabilitas, sedangkan variabel efisiensi yang diukur menggunakan rasio Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) memiliki pengaruh negatif dan signifikan. Secara keseluruhan, varibel independen dana pihak ketiga, kecukupan modal, penyaluran kredit dan efisiensi dapat mempengaruhi variabel dependen profitabilitas sebesar 90%, hal ini dilihat dari hasil uji koefisien determinasi (R Square) sebesar 0,900, sedangkan sisanya 10% dijelaskan oleh faktor-faktor lain di luar model penelitian ini.
Downloads
References
Alfira, Febri. 2021. Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Kredit Macet Nasabah Pada PT. Bank Rakyat Indonesia Tbk Unit Tamalate Cabang Panakkukang Makassar. Skripsi. Universitas Muhammadiyah Makassar. Makassar.
Alifka, A. A. P., & Darmawati. (2022). Pengaruh Dana Pihak Ketiga Financing to Deposit Ratio Dan Tingkat Bagi Hasil Terhadap Pembiayaan Mudharabah (Studi Bank Syariah Yang Terdaftar Di Otoritas Jasa Keuangan). Jurnal Kajian Ekonomi Syariah, 6(2), 18–31.
Ananda, R. F. (2020). Pengaruh Capital Adequacy Ratio dan Non-Performing Financing Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. At-Tawassuth: Jurnal Ekonomi Islam, V(2), 423–442. http://scioteca.caf.com/bitstream/handle/123456789/1091/RED2017-Eng-8ene.pdf?sequence=12&isAllowed=y%0Ahttp://dx.doi.org/10.1016/j.regsciurbeco.2008.06.005%0Ahttps://www.researchgate.net/publication/305320484_SISTEM_PEMBETUNGAN_TERPUSAT_STRATEGI_MELESTARI
Aprianti, R., Sahyunu, & Manan, L. O. A. (2021). Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Kinerja Keuangan Sektor Perbankan Periode 2016-2020. Sultra Journal of Economic and Business, 2(2), 137–149. https://doi.org/10.54297/sjeb.vol2.iss2.175
Bernardin, D. E. Y. (2016). Pengaruh Car Dan Ldr Terhadap Return on Assets. Ecodemica, IV(2), 232–241. http://ejournal.bsi.ac.id/ejurnal/index.php/ecodemica
Budianto, E. W. H., & Dewi, N. D. T. (2023). Pemetaan Penelitian Rasio Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) pada Perbankan Syariah dan Konvensional: Studi Bibliometrik VOSviewer dan Literature Review. Journal Accounting and Finance, 7(1), 34–48. https://doi.org/10.25124/jaf.v7i1.5995
Dali, F. R., & Bokiu, Z. (2023). Pengaruh Dana Pihak Ketiga dan Likuiditas Terhadap Profitabilitas. Jambura Accounting Review, 4(2), 261–272.
Dianitasari, N., & Hersugondo. (2020). Pengaruh Struktur Kepemilikan Pemerintah, Domestik, Asing, Model Bank dan Konsentrasi Kepemilikan pada Kinerja Keuangan Perbankan. Diponegoro Journal of Management, 9(3), 1–15.
Fariza, C., Ayumiati, & Muksal. (2023). Pengaruh Pembiayaan Murabahah Terhadap Return on Asset (Roa) Pada PT. Bank Aceh Syariah. Jihbiz: Global Journal of Islamic Banking and Finance, 5(1), 39–50. https://doi.org/10.22373/jihbiz.v5i1.17257
Fitriana, D., Yuni K, K. C., & Sopingi, I. (2024). Pengaruh Dana Pihak Ketiga Dan Financing To Deposit Ratio Terhadap Profitability Bank Syariah. Jurnal Ekonomi, Manajemen Dan Perbankan (Journal of Economics, Management and Banking), 10(1), 31–38. https://doi.org/10.35384/jemp.v10i1.485
Fure, J. A. (2016). Fungsi Bank Sebagai Lembaga Keuangan Di Indonesia Menurut Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 Tentang Perbankan. Lex Crimen, V(4), 116–122.
Hidayat, S., Ghapur, M. A., Alfarisi, M. S., Arinata, R., & Hendra, J. (2024). Pengaruh Faktor-Faktor Ekonomi Makro terhadap Profitabilitas Bank Syariah. Jurnal Pendidikan Tambusai, 8(2), 25929–25937. https://jptam.org/index.php/jptam/article/view/16345
Insani, Y. I., & Jibrail, A. (2023). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Nilai Kecukupan Modal, Dan Kredit Macet Terhadap Penyaluran Kredit Pada Bank Konvensional Yang Terdaftar Di Otoritas Jasa Keuangan. 5(1), 59–71. https://repository.stiesia.ac.id/id/eprint/1564/%0Ahttps://repository.stiesia.ac.id/id/eprint/1564/2/3. PENDAHULUAN.pdf
Iradati, S., & Asih, D. N. L. (2024). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Kecukupan Modal, Kredit Bermasalah, dan Suku Bunga Kredit Terhadap Profitabilitas Bank (Studi Kasus Bank BUMN Yang Terdaftar di BEI Tahun 2015-2022). Journal MISSY (Management and Business Strategy), 5(1), 13–22.
Jannati, N. B., & Budiarti, L. (2022). Pengaruh Penyaluran Kredit Terhadap Profitabilitas Bank Umum Di Masa Pandemi Dengan Risiko Kredit Sebagai Variabel Moderating. Menara Ilmu, 16(1), 76–89. https://doi.org/10.31869/mi.v16i1.3571
Jayanti, E. D., & Sartika, F. (2021). Pengaruh kecukupan modal dan penyaluran kredit terhadap profitabilitas dengan risiko kredit sebagai variabel moderasi. Akuntabel, 18(4), 713–721. https://doi.org/10.30872/jakt.v18i4.10481
Junaidi, L. D. (2018). Pengaruh Efisiensi Operasional Dengan Kinerja Profitabilitas Pada Sektor Manufaktur Yang Go Public di Bursa Efek Indonesia (BEI). Jurnal Warta Edisi: 57, 57, 1–9.
Kartiningsih, N. N. (2019). Pengaruh Dana Pihak Ketiga Terhadap Profitabilitas Dengan Kredit Yang Disalurkan Dan Tingkat Suku Bunga Sebagai Variabel Pemoderasi Pada Pt Bank Perkreditan Rakyat (Bpr) Cahaya Bina Putra. Jurnal Sains, Akutansi Dan Manajemen, 1(2), 200–235.
Kurniasari, R. (2017). Analisis Biaya Operasional Dan Pendapatan Operasional (BOPO) Terhadap Return On Assets (ROA). Perspektif, XV(1), 71–78. https://api.semanticscholar.org/CorpusID:158822112
Kurniati, H., & Yuliana, I. (2022). Pengaruh Profitabilitas sebagai Variabel Intervening Pertumbuhan Penjualan terhadap Struktur Modal. Nominal Barometer Riset Akuntansi Dan Manajemen, 11(1), 117–129. https://doi.org/10.21831/nominal.v11i1.45978
Pradnyasari, P. N. C., & Muliati, N. K. (2021). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Penyaluran Kredit Dan Tingkat Suku Bunga Kredit Terhadap Profitabilitas Pada Lembaga Perkreditan Desa (LPD) Se-Kecamatan Abiansemal Tahun 2017-2019. Hita Akuntansi Dan Keuangan, 2(4), 94–108. https://doi.org/10.32795/hak.v2i4.1999
Putera, A. P. (2020). Prinsip Kepercayaan Sebagai Fondasi Utama Kegiatan Perbankan. Jurnal Hukum Bisnis Bonum Commune, 3(1), 128–139. https://doi.org/10.30996/jhbbc.v3i1.2984
Putra, P. S., & Juniarti, S. (2016). Analisis Pengaruh Loan To Deposit Ratio (LDR), Non-Performing Loan (NPL), Dan Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) Terhadap Return on Asset (ROA) Pada Bank Umum Milik Negara. Jurnal Media Wahana Ekonomika, 13(3), 55–69.
Putri, M. N., & Susila, G. P. A. J. (2022). Pengaruh Penyaluran Kredit Dan Kecukupan Modal Terhadap Profitabilitas Pada PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk. Prospek: Jurnal Manajemen Dan Bisnis, 4(3), 288–296.
Putriani, T. A., & Farida, A. (2019). Pengaruh Dana Pihak Ketiga Dan Pembiayaan Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Di Indonesia Periode 2014-2018. Malia: Jurnal Ekonomi Islam, 11(1), 1–20. https://doi.org/10.35891/ml.v11i1.1724
Regar, R., Areros, W. A., & Rogahang, J. J. (2016). Analisis Pemberian Kredit Mikro Terhadap Peningkatan Nasabah Studi Pada PT. Bank Sulutgo Cabang Manado. Jurnal Administrasi Bisnis (JAB), 4(4), 1–12.
Sahiroh, B., Diana, N., & Fakhriyyah, D. D. (2024). Pengaruh Pembiayaan UMKM Dan Kecukupan Modal Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah di Indonesia Periode 2018- 2022. Warta Ekonomi, 7(2), 350–357.
Sari, I. M., Siregar, S., & Harahap, I. (2020). Manajemen Risiko Kredit bagi Bank Umum. Seminar Nasional Teknologi Komputer & Sains (SAINTEKS) 2020, 553–557. https://prosiding.seminar-id.com/index.php/sainteks/article/view/497
Setianingrum, K. A., Wibowo, E., & Utami, S. S. (2018). Pengaruh Kecukupan Modal, Likuiditas, Risiko Kredit, dan Efisiensi Operasional Terhadap Profitabilitas Perbankan Umum Swasta Nasional di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Ekonomi Dan Kewirausahaan, 18, 235–244.
Setyowati, D. H. (2019). Pengaruh Efisiensi Operasional Terhadap Return on Assets Pada Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurnal Masharif Al-Syariah: Jurnal Ekonomi Dan Perbankan Syariah, 4(2), 39–53.
Sinaga, N. S. A., & Masdjojo, G. N. (2022). Faktor Internal Bank Terhadap Penyaluran Kredit Perbankan Yang Terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan Tahun 2016-2020. Kompak: Jurnal Ilmiah Komputerisasi Akuntansi, 15(1), 146–158. https://doi.org/10.51903/kompak.v15i1.625
Sugiyono, P. D. (2019). metode penelitian pendidikan (kuantitatif, kualitatif, kombinasi, R&D dan penelitian pendidikan). Metode Penelitian Pendidikan, 67, 18.
Sugiyanto. (2017). Pengaruh Simpanan Dana Pihak Ketiga Terhadap Return on Equty (ROE) di PT Bank BJB, Tbk. Periode 2009-2016. Jurnal Administrasi Dan Kebijakan Publik, 7(2), 65–84.
Suputra, I. P. E., Cipta, W., & Yulianthini, N. N. (2018). Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Penyaluran Kredit, dan Kredit Bermasalah terhadap Profitabilitas pada Lembaga Perkreditan Desa (LPD) Kecamatan Karangasem. Jurnal Manajemen, 9, 122–130. https://ejournal.undiksha.ac.id/index.php/JMI/article/view/38256
Wulandari. (2018). Pengaruh Rasio CAMEL Terhadap Profitabilitas (ROA) Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Fakultas Ekonomi, 1, 512–522. http://journal.student.uny.ac.id/ojs/ojs/index.php/jmbi/article/view/13260
